養老金是每個人都關心的話題，大家都知道多繳多得、長繳多得的原則。然而，當我們仔細看養老金計算公式時，很難確定工齡和參保檔次哪個更重要。對于繳納企業職工養老保險的人來說，繳費檔次關系到現有生活水平和未來養老金待遇，所以我們應該如何權衡，選擇最高價比呢？
假設有兩個人，李阿姨和王阿姨，他們都在大連，都是50歲退休。李阿姨繳納養老保險30年，參保檔次為60%；王阿姨繳納養老保險20年，參保檔次為100%。他們的繳費金額分別為132,234元和202,877元。按照多繳多得、長繳多得的原則，我們能想到，是長繳的李阿姨養老金高，還是多繳的王阿姨養老金高呢？讓我們來進行測算。
假設兩人均為50歲退休，按照195個月計發養老金。據計算，他們的基礎養老金分別為：李阿姨的基礎養老金為132,234元/195=678元；王阿姨的基礎養老金為202,877元/195=1040元。從基礎養老金來看，忽略個人賬戶利息不計的前提下，王阿姨更高。
在2022年，大連的養老金計發基數為8,520元。如果兩個人都在2023年同時退休，并采用這一基數進行計算，他們的基礎養老金分別為：李阿姨的基礎養老金為（8,520*（1+0.6））/2*30*1%=2,045元；王阿姨的基礎養老金為（8,520*（1+1））/2*20*1%=1,704元。單看基礎養老金，我們發現李阿姨的基礎養老金更高，似乎印證了工齡的作用比繳費基數更大。綜合計算，李阿姨的養老金為678+2,045=2,723元，王阿姨的養老金為1,040+1,704=2,744元。這時出現了一個驚人的答案，兩個人的養老金差不多，只相差11元。然而，王阿姨覺得自己吃虧了，因為為了多繳費，這20年參保費用比李阿姨多出近7萬元，從價比來看，確實不如李阿姨。
對于靈活就業人員來說，如何在保障生活質量的前提下，合理選擇參保檔次呢？最好的做法是保證不斷繳納，獲取最長的繳費年限，而繳費檔次則可以據自己的經濟能力選擇，可以是最低檔次，也可以是100%檔次，都是可行的。雖然李阿姨和王阿姨的養老金差不多，但從每年上漲況來看，李阿姨的養老金會越來越高，兩者之間的差距也會越來越大，因為李阿姨的工齡是30年，而王阿姨只有20年。通過這篇文章的測算，一方面證明了參保最低檔次有較高的價比和較短的回本年限，另一方面也說明了工齡的重要。因此，大家沒有必要非要追求高繳費檔次，而應該量力而行。你怎麼看呢？