央廣網北京12月16日消息（記者孫汝祥）近期，上所接連啟對*ST華儀、*ST博天等公司重大惡違規紀律分程序。上所一直以來堅守監管主責主業，致力于提高上市公司質量，全面強化監管。自2023年以來，對于財務造假、違規減持、不履行承諾等行為給予了格外關注和沉重打擊。據央廣資本眼統計，2023年以來，上所已發出近150份紀律分決定，書面警示近250份。13名相關人員被公開認定為不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員，違規者明顯到了痛苦。上所表示，將繼續貫徹落實中央經濟工作會議和中央金融工作會議神，將嚴監管、防風險、促發展貫穿到日常工作中，早期介，推上市公司質量持續提高，維護市場穩定，增強投資者信心。
財務造假是證券市場的“毒瘤”，也是監管重點打擊的領域。今年以來，對于財務造假行為，上所已發出13份公開譴責決定，認定12人不適合擔任上市公司董事、監事、高級管理人員，對造假公司及主要責任人采取頂格理。例如，退市紫晶和退市澤達因虛構多期定期報告財務報表，構欺詐發行上市，被實施重大違法強制退市。證監會對兩公司以合計超過2億元的罰款，并對主要責任人采取最長終的市場措施。上所對其公開譴責，并認定主要責任人終不適合擔任上市公司董監高。此外，上所近日還對多家涉及欺詐發行、財務造假的公司發出公開譴責、公開認定的紀律分決定，展現了對財務造假的嚴格監管決心。
近期，上所對多家滬市上市公司大東、董監高存在違規減持行為作出紀律分。對于個別公司大東擾易秩序，以及個別公司董監高人員違規易、超比例減持、未預披減持計劃等行為，上所及時亮劍、重拳出擊。據統計，2023年以來，上所共作出自律監管措施決定近30份，其中包括4份公開譴責決定和8份通報批評決定。上所對于違規減持行為將繼續嚴格規范，采取強有力的監管措施，彰顯整治市場象、查違法違規行為、凈化市場生態的決心。
公開承諾是上市公司向全市場宣告的重要容，與投資者的信賴和利益切相關。特別是重組業績承諾作為整個易的核心，影響易評估作價和投資者的決策判斷及未來預期。對于違反公開承諾的違規行為，上所采取嚴厲措施，充分保護和維護投資者的信賴利益。例如，*ST龐大三名重整投資人以業績承諾為重要條件取得上市公司控制權。在公司業績未達標的況下，重整投資人應補足業績承諾補償款34.59億元，但未履行承諾，嚴重損害上市公司利益，最終被予以公開譴責。退市并非追責終點，*ST龐大雖然已經退市，但仍未逃監管制裁。上所在摘牌退市后仍繼續推進分進程，對其予以嚴肅理。
資金占用和違規擔保直接侵害上市公司利益，是一種嚴重違規行為，也是監管嚴厲打擊的標志違規類型。上所對于這類違規行為一律予以嚴懲。據統計，近三年，上所共對109起資金占用和違規擔保作出紀律分。例如，某文化類公司因多次違規對外提供大額擔保，涉及違規金額6.95億元，公司部決策程序失效，公司及有關責任人被上所予以公開譴責、通報批評。此外，紀律分也為推清欠解保工作的重要工之一。在嚴厲問責占用擔保的過程中，上所將整改節作為重要考量因素，引導和督促公司積極整改，彌補公司損失，減違規不良影響。自2021年以來，滬市有48家上市公司解除違規擔保，142家上市公司大東解除非經營占用。2023年以來，上所共理相關違規案件24起，較去年同比減近50%。滬市公司違規占用和擔保余額較年初下降37%和24%。（央廣資本眼）